Возврат НДФЛ по ИИС Сбербанка

Сегодня мы рассмотрим такую тему, как возврат НДФЛ по ИИС Сбербанка, так как эта информация может пригодиться как тем инвесторам, которые уже являются клиентами рассматриваемой банковской структуры, так и тем, кто лишь планирует ими стать. Практика свидетельствует о том, что перед многими начинающими инвесторами, которые только открыли ИИС, встает вопрос о том, как можно получить налоговый вычет. Именно на этот вопрос на примере Сбербанка мы постараемся подробно ответить далее.

Возврат НДФЛ по ИИС Сбербанка. Особенности

Прежде всего следует упомянуть о том, что если у инвестора, который принял решение открыть индивидуальный инвестиционный счет, есть официальный доход, то с него, в соответствии с нормами действующего законодательства, в обязательном порядке будет удерживаться подоходный налог. Таким образом, после открытия ИИС у инвестора появится возможность воспользоваться льготой от государства в виде возврата части оплаченного им в прошлом отчетном периоде подоходного налога.

Вам полезно будет узнать о том, что в соответствии с нормами действующего законодательства максимальный размер компенсации составляет 52 тысячи рублей. Чтобы получить компенсацию в максимальном объеме, инвестору в обязательном порядке необходимо обладать официальным доходом в размере не менее 40 тысяч рублей ежемесячно. При этом в течение года он должен пополнить свой индивидуальный инвестиционный счет на сумму не менее 400 тысяч рублей.

Отдельного упоминания заслуживает тот факт, что при наличии ежемесячного дохода, превышающего 40 тысяч рублей и пополнении ИИС на максимально возможную сумму в размере 1 миллион рублей, максимальный размер компенсации не увеличится и все равно составит 52 тысячи рублей.

Кроме того, клиенты Сбербанка, как и любой другой брокерской компании, могут воспользоваться налоговой льготой второго типа. В этом случае вы не получите компенсацию оплаченного ранее подоходного налога, но при этом в момент закрытия инвестиционного счета вы получите освобождение от уплаты подоходного налога, полученного с его помощью. Если вы планируете воспользоваться налоговым вычетом второго типа, то вам полезно будет узнать о том, что упомянутое освобождение от подоходного налога не распространяется на дивиденды, полученные на акции, находящиеся в вашей собственности.

Особенности возврата налога

Несмотря на то, что в соответствии с нормами действующего законодательства право на получение налогового вычета вы получаете после того, как с момента открытия ИИС пройдет три года, получить компенсацию в рамках налогового вычета первого типа вы можете раньше. Получить первую компенсацию можно уже спустя год после открытия индивидуального инвестиционного счета. При этом вам следует в обязательном порядке учитывать тот факт, что при закрытии индивидуального инвестиционного счета раньше истечения трехлетнего срока полученные ранее компенсации вам потребуется вернуть, а также оплатить пеню.

Что касается получения упомянутой компенсации, то для этого вам потребуется предоставить налоговую декларацию. Вам полезно будет узнать о том, что у вас есть возможность подать налоговую декларацию при помощи одного из следующих методов:

Для подачи налоговой декларации с целью получения налогового вычета вы можете воспользоваться личным кабинетом на сайте налоговой службы.
Также для этих целей вы можете воспользоваться своей учетной записью на портале Госуслуг.
Также при возникновении необходимости вы можете отправить заполненную налоговую декларацию письмом, воспользовавшись услугами почты России.
Кроме того, для подачи налоговой декларации с целью получения налогового вычета вы можете воспользоваться традиционным методом, предполагающим личное посещение филиала налоговой службы. Сразу требуется сказать о том, что этот метод является довольно неудобным, так как он занимает довольно много времени.

Необходимый набор документов

Отдельного упоминания заслуживает тот факт, что помимо налоговой декларации вам потребуется предоставить дополнительные документы, которые будут выступать в качестве подтверждения вашего права на получение налоговой льготы. Для получения налогового вычета вам потребуются следующие документы:

Извещение, которое представляет собой сопроводительный документ об условиях, предоставляемых выбранным вами брокером услуг. Данный документ вы получите после открытия ИИС. Обычно этот документ отсылается каждому новому клиенту на электронную почту. Отдельного упоминания заслуживает тот факт, что при необходимости вы сможете повторно заказать данный документ, обратившись к своей брокерской компании. Сделать это можно как лично, посетив один из филиалов, так и дистанционно.
Отчет о том, что брокерская компания получила от вас деньги. Этот документ также будет отправлен брокерской компанией на указанный вами адрес электронной почты. При возникновении необходимости вы можете заново скачать этот документ на официальном сайте брокера.
Чек. Данный документ является подтверждением того факта, что вы пополнили свой индивидуальный инвестиционный счет. Этот документ вы можете скачать самостоятельно, воспользовавшись личным кабинетом описываемой банковской структуре. Сделать это довольно просто. Вам необходимо зайти в личный кабинет и перейти в раздел, в котором содержится вся история выполненных вами операций. Если вы пополняли свой ИИС в одном из филиалов рассматриваемой банковской структуры, то упомянутый чек вам выдадут после того, как вы внесете денежные средства в кассу филиала.

Помимо указанных выше, вам могут потребоваться и дополнительные документы, среди которых:

Документ, подтверждающий факт получения инвестором официального дохода, с которого был удержан подоходный налог. Данный документ необходимо предоставить за тот период, за который вы планируете получить компенсацию. В роли данного документа может выступать справка о доходах, которую вы можете получить у своего работодателя.
Заявление, в котором вы выражаете свое желание получить компенсацию в рамках налогового вычета первого типа. В этом заявлении в обязательном порядке должны содержаться реквизиты счета, на который впоследствии будет перечислена компенсация в рамках налогового вычета после того, как налоговая служба примет положительное решение по вашему заявлению.

Вам полезно будет узнать о том, что в соответствии с актуальными нормами законодательства для проверки предоставленных вами документов налоговой службе отводится срок продолжительностью не более 3 месяцев. Как только сотрудники налоговой службы рассмотрят предоставленные вами документы, запрошенная вами компенсация будет перечислена по указанным в заявлении реквизитам.

Отдельного упоминания заслуживает тот факт, что вы можете получать описываемые компенсации как ежегодно, так и один раз после истечения трехлетнего срока с момента открытия ИИС. Во втором случае вы сможете получить компенсации за все три года существования индивидуального инвестиционного счета.

Инструкция по получению налогового вычета

Отдельного упоминания заслуживает тот факт, что если вы являетесь клиентом Сбербанка, то вам не потребуется предпринимать какие-либо действия для получения налогового вычета. Это вызвано тем, что выполнение всех операций, необходимых для получения налогового вычета, берет на себя рассматриваемая банковская структура.

Как правило, причитающийся ему налоговый вычет инвестор получит при расторжении договора об обслуживании в том случае, если это произойдет спустя как минимум три года после открытия ИИС. В соответствии с действующими правилами для получения налоговой льготы вам потребуется в обязательном порядке предоставить брокеру справку из налоговой службы о том, что ранее вы не использовали налоговый вычет и не получали компенсации.

Кроме того, от вас может потребоваться подтвердить факт того, что на протяжении всего срока сотрудничества с описываемой банковской структурой у вас не было другого индивидуального инвестиционного счета в сторонних брокерских компаниях.

Таким образом, стандартный алгоритм действий, выполнение которого необходимо для получения налогового вычета на ИИС в Сбербанке, выглядит следующим образом:

В первую очередь вам необходимо посетить в рабочее время филиал налоговой службы по месту вашей прописки.
В момент посещения филиала налоговой службы вам необходимо написать заявление на получение справки о том, что вы ранее не пользовались налоговыми льготами.
Далее вам потребуется подождать, пока справка для вас не будет изготовлена. Действующие нормы законодательства отводят налоговой службе на выдачу справки срок продолжительностью до 30 суток с момента подачи заявки.
Полученную справку необходимо предоставить брокерской компании, чтобы она приступила к выполнению операций, необходимых для того, чтобы вы получили причитающийся вам налоговый вычет.
На завершающем этапе вам потребуется лишь дождаться момента, когда компенсация поступит на ваш банковский счет.

Заключение

В завершении хотелось бы сказать, что несмотря на то, что Сбербанк предоставляет своим клиентам довольно выгодные условия сотрудничества, при этом эти условия являются не самыми выгодными на рынке. В настоящее время, согласно мнению многих экспертов в области финансовых рынков, максимально выгодные условия по открытию и обслуживанию ИИС предоставляет брокер БКС. Если вы находитесь в поисках подходящего брокера, обязательно обратите внимание на эту компанию.

По материалам